Получение аккредитива
Аккредитив купли продажи – особый инструмент банковского платежа, обязательство банка перед предпринимателем об оплате счетов Заказчика.Обязательство считается актуальным в случае, когда от бенефициара поступает соответствующий пакет документов. Документация должна свидетельствовать об отправке товара или выполнения услуг, указанных в договоре.
Оплата аккредитивом позволяет избежать большинства «подводных камней» в торговом сотрудничестве, как со стороны покупателя, так и со стороны продавца, являясь важным инструментом финансирования на международном рынке торговли. Чрезвычайно распространены сделки по аккредитиву с Китаем: покупка оборудования через аккредитив – финансово выгодное мероприятие, распространенное повсеместно.
Данная статья познакомит Вас с основными понятиями финансового инструмента, объяснит, как оформить аккредитив с Китаем, познакомит Вас с особенностями китайского аккредитива.
Нюансы в выборе нужного аккредитива
Важнейшей задачей при выборе способов аккредитации является четкое определение условий аккредитива: вида, оплаты, списка и характеристик предоставляемого получателем пакета документов (их даты закрытия и периода предоставления). Перед тем, как открыть аккредитив, необходимо ознакомиться с его основными видами.
- Отзывный аккредитив, напротив, может быть аннулирован (изменен) эмитентом в одностороннем порядке и практически не используется в силу своей нерентабельности.
- Резервный аккредитив – форма банковской гарантии, рассчитанная на случаи неисполнения обязательств со стороны контрагентов. Может быть подчинен UСР500 или правилам OSР98 - Международной практики для резервных аккредитивов.
- Переводной (трансферабельный) вид аккредитива подразумевает полное или частичное использование денежных средств одним лицом (бенефициаром) или несколькими с инициативы Заказчика.
- Подтвержденный аккредитив требует подтверждения третьей стороны – банка, по разрешению (поручению) банка-эмитента. Обязательства по аккредитиву в этом случае принимают на себя оба банка.
- Компенсационные и револьверные аккредитивы также применяются на практике, но не так часто.
Перечень правил для аккредитивов был утвержден в Международной Торговой палате Парижа в 1993 году («Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов»). Этот документ используется для сопровождения и обеспечения интернациональных сделок под едиными стандартами.
Преимущества аккредитива
- Гарантии для банков: поставщик не получит финансирования без предоставления всей необходимой (указанной в аккредитиве) документации. Оплата товаров или услуг также не производится, если предоставленные документы не соответствуют (полностью или частично) условиям, прописанным в том или ином виде аккредитива.
- Заказчику гарантируется помощь и консультационные советы банка.
- Заказчик вправе получить льготные условия кредитования, используя аккредитивную форму расчетов.
- Получение аккредитива позволяет покупателю подтвердить и укрепить свою платежеспособность в глазах потенциальных партнеров, наладить, таким образом, новые торговые связи.
- Устраняется риск потенциального изменения согласованных условий торговой сделки в одностороннем порядке.
Стороны-участники аккредитива:
- приказодатель (applicant) — покупатель, импортер, поручающий своему банку открыть аккредитив;
- банк-эмитент (issuingbank) — банк, открывающий аккредитив по поручению и за счет приказодателя;
- бенефициар (beneficiary) — поставщик (продавец, экспортер) – получатель аккредитива; авизующий банк (advisingbank) — банк, которому поручается известить экспортера об открытии в его пользу аккредитива и передать ему текст аккредитива;
- исполняющий банк (nominatedbank) — банк, который уполномочен или которому разрешено банком-эмитентом производить платежи по аккредитиву в соответствии с условиями аккредитива и межбанковскими договоренностями от имени банка-эмитента;
- подтверждающий банк (confirmingbank) — банк, который от своего имени добавляет к обязательству банка-эмитента по аккредитиву свое твердое обязательство производить платежи по аккредитиву в соответствии с его условиями и межбанковскими договоренностями;
- переводящий банк (transferringbank) — банк, который уполномочен банком-эмитентом производить переводаккредитива по просьбе первого бенефициара; переводящий банк должен быть исполняющим банком.
- по предъявлении (atsight), т.е. по представлению документов в соответствии с условиями аккредитива;
- путем акцепта тратт (byacceptance), выписываемых на банк-эмитент (или исполняющий, или подтверждающий банк);
- негоциацией (bynegotiation); когда негоциирующий банк под свою ответственность оплачивает бенефициару стоимость представленных по аккредитиву документов (или обязуется произвести платеж) до получения платежа от банка-эмитента;
- платежом с отсрочкой (by deferred payment).
Аккредитив, предусматривающий исполнение различными способами, называется аккредитивом со «смешанными» условиями платежа (bymixedpayment).
Механизм и распорядок сделки по аккредитивной форме расчетов
- Предварительное составление расчетов и договорных условий.
- Заключение между экспортером и импортером внешнеторгового контракта.
- Поручение импортера (Заказчика) в адрес банка на открытие аккредитива в виде заявления в принятой банком форме, что делает импортера приказодателем.
- Непосредственно открытие аккредитива в виде сообщения банка эмитента банку Заказчика об открытии в пользу бенефициара.
- Авизование аккредитива – сообщение об условиях.
- Поставка экспортером товаров (предоставление услуг, выполнение работ) для приказодателя (импортера) и соответствующее условиям аккредитива оформление документов.
- Предоставление документационного пакета к оплате. Экспортер-бенефициар передает документы своему банку для проверки и последующей передачи банку-эмитенту.
- Следующим шагом становится проверка документов на соответствие с условиями аккредитива, основанная на международном своде правил.
- Этап №9 может происходить лишь в том случае, когда банк обнаруживает расхождение в документах. В этой ситуации бенефициару сообщается о недочетах и банк возвращает документы на доработку. Альтернативой такому пути может стать отправка документов банку эмитенту на основе «одобрения». Решение отклонить или оплатить аккредитив в данном контексте будет принимать именно банк-эмитент.
- Принятие решения об оплате документов банком и проведение платежа на соответствующие реквизиты.
- Документы передаются банком в распоряжение приказодателя-импортера.
Работа с поставщиками из Китая через безотзывный аккредитив
Аккредитив в Китае – эффективный инструмент в большинстве случаев сотрудничества с китайскими поставщиками используют безотзывный вид аккредитации. Оплата поставщику проводится после предоставления и проверки документов в срочном порядке. Отсрочка платежа может быть от 30 до 90 дней.
- Внимательным образом отнеситесь к содержанию и списку необходимой документации и техническим требованиям к товару.
- Не каждый поставщик в Китае работает по аккредитиву, поэтому до начала сотрудничества эту информацию требуется уточнить дополнительно.
- Контракт с поставщиком вне компетенции банка. Если условия контракта не выполнены со стороны поставщика при предоставлении всей необходимой документации, сумма выплат будет перечислена в обязательном порядке.
- Работа по аккредитивам не гарантирует получения продукции необходимого качества. Проводить инспекцию перед отправкой обязательно.